(2024年12月25日在羅源縣第十八屆人民代表大會第四次會議上)

羅源縣財政局局長  葉自楠

各位代表：

受縣人民政府委托，現將羅源縣2024年預算執行情況及2025年預算草案提請縣十八屆人大四次會議審議，并請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2024年預算執行情況

2024年，羅源縣財政部門在縣委、縣政府的堅強領導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆三中全會精神，緊緊圍繞縣委、縣政府工作總體思路和目標任務，科學處理當前與長遠、統籌與精準、開源與節流、保障與激勵的關系，充分認識財政收支“緊平衡”新常態，堅決落實過“緊日子”要求,進一步為穩經濟、促發展、保民生、防風險提供有力的財政支撐，確保財政收支運行穩定。

（一）2024年預算收支執行情況

  1.一般公共預算

  全縣一般公共預算總收入21.42億元（預計數，下同），完成預算的90%，下降1.8%。其中：地方一般公共預算收入16.04億元，完成年初預算的94.4%，增長5%。一般公共預算支出36億元，增長0.9%。

  2024年預算收支執行具體情況如下：

 （1）主要收入項目執行情況

    稅收收入7.69億元，完成年初預算的90.4%，下降10.6%；非稅收入8.36億元，完成年初預算的98.3%，增長24.9%。

    （2）主要支出項目執行情況

2024年縣財政繼續加大資金統籌安排力度，保持適度財政支出強度，民生領域相關支出預計29億元，占一般公共預算支出的80.6%，全力保障經濟社會平穩發展。其中：一般公共服務支出4.26億元；公共安全支出1.51億元；教育支出6.7億元；社會保障和就業支出7.63億元；衛生健康支出2.37億元；節能環保支出8200萬元；城鄉社區支出1.14億元；農林水支出6億元；住房保障支出1.59億元。

2.政府性基金預算

    全縣政府性基金預算收入8000萬元，完成年初預算的8%，下降81.4%。主要是國有土地出讓收入未達預期。政府性基金預算支出14.94億元，增長10.5%，主要是專項債券資金支出11.63億元，增長8.1%。

    3.國有資本經營預算

    全縣國有資本經營預算收入500萬元。國有資本經營預算支出6萬元。

    4.社會保險基金預算

    全縣社會保險基金預算收入4.5億元，完成年初預算的101.8%，增長4.2%。社會保險基金預算支出4.44億元，增長15%。

 上述部分數字在決算編制中將有所調整，待決算編成上報省市財政部門核定后，再提請縣人大常委會審議批準。

（二）落實縣人大預算決議情況

按照縣十八屆人大三次會議有關決議和審查意見，我們強化財政資金統籌，全力保障全縣經濟社會安定穩定。

1.增強財政運行支撐能力

強化財稅收入組織。充分發揮財政組織收入牽頭作用，切實履行職責，把組織收入放在財政工作的首位，出臺財政增收十六條措施，細化收入支撐點。堅持依法治稅，加強依法征管，堅持抓大不放小，依法抓好地方小稅，應收盡收、顆粒歸倉。扎實推進閑置資產處置工作，加大閑置房產處置力度，增加資產處理收入。

大力向上爭取資金。面對新政策、新形勢、新挑戰，堅持項目導向，把爭取資金工作擺在更加突出的位置，積極謀劃推動一批大項目好項目，爭取更多項目進入上級“盤子”，最大程度把政策紅利轉化為發展實效。2024年預計爭取各類上級補助資金16.6億元，其中：衛健補短板建設等9個項目獲2.57億元超長期國債資金支持；“臺商區新能源及智能裝備制造產業園項目”“棲云洞造像保護利用項目”獲1.76億元中央基建補助資金支持；“環松山湖濱海路步道提升項目”獲3000萬元中央彩票公益金支持。

充分發揮債券效益。2024年爭取到債券資金15.53億元，有效緩解全縣重點項目建設資金不足問題，切實減輕財政支出壓力，為我縣全方位推進高質量發展注入強勁動力。其中：安排9.34億元用于牛坑灣片區、總醫院片區、臺商區開發區、職中新校區、市政基礎設施項目等30個項目，進一步為港口建設、臨港產業生活服務、產業項目建設提供資金要素保障；安排6.19億元用于補充政府性基金財力，保障政府存量項目財政支出需求。

    2.支持實施鄉村振興戰略

改善農村基礎設施建設。支持縣鄉道路建設和養護工作，籌集農村公路建設及養護資金4105萬元，用于解決群眾出門難和出行難問題，助推農村經濟發展；下達各項水利專項資金1.93億元，用于中小河流綜合整治、大中型病險水閘除險加固、海堤治理等，逐步完善縣內水利基礎設施建設，進一步提升防洪排澇，水資源調蓄能力，為實施鄉村振興發展戰略提供更好保障。

銜接推進“千萬工程”政策。按照總體投入力度不減、籌措渠道不變、補助標準不變的要求，下達鄉村振興示范創建及銜接等補助資金5098萬元，用于省、市級鄉村振興示范鎮、村以及鄉村振興實績突出村建設、補助脫貧人口發展生產、發展庭院經濟以及雨露計劃、小額信貸貼息等。推進農村人居環境整治，下達農村人居環境整治補助資金296萬元，重點支持農村生活垃圾治理、村容村貌提升等工程，助力推動宜居宜業和美鄉村建設。

夯實農業生產發展根基。撥付耕地地力保護補貼1119萬元，高標準農田建設資金494萬元、山垅田復墾復耕種糧試點項目資金130萬元，推動耕地質量提升；撥付1251萬元，推進農地綜合提升項目實施，加快土地整治新增耕地；安排糧食風險基金480萬元，支持我縣糧食儲備、維護糧食流通秩序、穩定糧食市場，確保實現耕地占補平衡、保障糧食安全，鞏固脫貧攻堅成果。

3.提升民生福祉保障能力

堅持兜牢“三保”底線。堅持“三保”支出在財政支出的優先地位，落實“三保”專戶制度，加強庫款保障，按時足額發放機關事業單位工作人員工資和直接發放到個人的民生款項，堅決兜牢兜實基層“三保”底線。2024年全縣“三保”支出預計15.4億元，其中：保基本民生5.75億元，保工資9.1億元，保運轉0.55億元。

完善社會保障體系，投入8851萬元用于落實低保、臨時救助等困難人員救助政策，有效解決城鄉困難群眾基本生活問題;撥付2733萬元用于殘疾人生活困難補貼和護理補貼等，體現社會對殘疾人關心關愛；撥付1060萬元用于多形式多渠道落實援企穩崗、就業援助等就業創業扶持政策，扎實做好重點群體就業；撥付2378萬元用于退役軍人優待金、傷殘、死亡撫恤補助等，撥付484萬元用于農村籍退役士兵安置、退役軍人就業轉業，為退役軍人退役后生活提供保障；撥付財政兜底保障資金2.59億元，確保我縣機關養老保險和城鄉居民養老保險基金平穩運行。

    支持教育事業發展。堅持教育優先發展理念，有效保障教育支出。安排全縣各校生均公用經費4877萬元，確保學校教育教學活動的正常開展；撥付學校建設及設備采購經費3148萬元，用于改善辦學條件，補齊教育短板；安排教師培訓經費621萬元，全面提高教師教育教學與教育管理水平；安排學生資助資金794萬元，解決困難學生急難愁盼問題，進一步促進教育公平。

  筑牢公共醫療安全網。籌措2.3億元支持縣總院建設，目前已完成門急診樓、醫技樓和住院樓主體建設；安排6400萬元補短板資金，用于提升中醫院及各衛生院醫療水平、改善醫療環境，為實現“醫療共聯共享”提供硬件條件；撥付基層醫療機構補助資金7073萬元，保障基層衛技人員經費、鄉村醫生補貼等，為各鄉鎮衛生院正常運轉提供財力支持；撥付各類公共衛生資金3613萬元,強化公共衛生應急管理體系建設，筑牢公共衛生防護網。

 推進保障性安居工程建設。不斷拓寬資金來源渠道，推進全縣保障性安居工程建設，安排一般債券資金500萬元，用于加快推進城區老舊小區改造建設；籌集2024年度城鎮保障性安居工程財政補助資金2528萬元，用于進一步推進建設保障性租賃住房。

4.守牢財政運行安全底線

防范化解債務風險。主動對接農發行，對羅源灣片區大小獲防洪排澇項目到期的1.45億元債務實施展期續貸；爭取用于補充政府性基金財力的新增債券和再融資債券資金5.23億元，以及用于置換到期債券的再融資債券資金2.27億元，有效釋緩償債壓力，減輕償債支出，優化債務結構。

完善財會監督體系。強化財經紀律約束，充分發揮財政監督職能，扎實推進各項財會監督專項行動。對羅源縣氣象局、羅源縣億方財稅管理有限公司等單位開展督查檢查，重點聚焦民生資金、會計信息質量等問題整治，對發現財務報銷不規范、代理記賬業務管理不規范等問題，責成相關單位整改完畢，確保專項監督檢查取得實效。

強化政府采購監督管理。通過開展業務培訓和專項檢查，加強對采購人、采購代理機構的監督和管理，有效規范政府采購行為，提高政府采購資金使用效率，優化政府采購營商環境。督促采購人加強政府綠色采購工作，將醫院、學校等8大類政府采購工程納入政府采購支持綠色建材促進建筑品質提升政策實施范圍。截至目前，全縣執行適用政府采購法的政府采購項目預算金額28961萬元，實際采購金額27292萬元，節約資金1669萬元，節約率為5.76%。

規范國有資產管理。制定《羅源縣行政事業單位國有資產處置管理實施辦法》，明確部門職責，規范資產處置流程，嚴格執行資產處置收入“收支兩條線”管理。受理審批各類行政事業單位國有資產出租、出售43批次，成交金額19392萬元；批復38家行政事業單位固定資產報廢、調撥申請，涉及資產原值1107萬元。

2024年全縣財政工作取得的成績，是深入貫徹落實習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的二十大及二十屆三中全會精神的結果，是縣委、縣政府科學決策、堅強領導的結果，是縣人大依法監督和縣政協民主監督的結果。在肯定成績的同時，我們也清醒地看到，當前財政運行中還面臨一些困難和問題，主要是：受多重因素影響，稅收收入增長乏力，土地出讓收入持續低迷，收支矛盾突出，財政運行趨緊。預算執行約束還不夠嚴格，支出標準體系還不健全，績效管理質效有待加強等。對于這些問題，我們將高度重視，在今后的工作中切實加以解決。

二、2025年預算草案

2025年是“十四五”規劃的收官之年、也是“十五五”規劃的謀劃之年，我們將圍繞上述預算安排，實施更加積極的財政政策，堅定信心、搶抓發展機遇、有效應對風險挑戰，堅決履行好財政高質量發展的使命，確保全年財政各項工作取得成效。

（一）2025年收支計劃

綜合考慮我縣經濟社會發展需要和財政收支增減因素，2025年全縣預算編制如下：

    1.一般公共預算

 全縣一般公共預算總收入計劃22.27億元，增長4%。地方一般公共預算收入計劃16.85億元,增長5%。地方一般公共預算收入加上級各類轉移支付補助收入、調入資金，2025年全縣一般公共預算財力合計28.11億元。相應安排支出28.11億元。

 2.政府性基金預算                           

 全縣政府性基金預算收入計劃10億元，其中：國有土地使用權出讓收入9.7億元。扣除調入一般公共預算資金3.7億元，2025年全縣政府性基金預算財力合計6.3億元，相應安排支出6.3億元。

    3.國有資本經營預算

    全縣國有資本經營預算收入計劃500萬元，因總量小，全部調入一般公共預算統籌使用，收支預算平衡。

    4.社會保險基金預算

 全縣社會保險基金預算收入計劃4.88億元,其中：機關事業單位養老保險基金2.77億元，城鄉居民基本養老保險基金2.11億元。社會保險基金預算支出計劃4.72億元,其中：機關事業單位養老保險基金2.77億元，城鄉居民基本養老保險基金1.95億元。

（二）2025年財政保障重點和主要支出項目

1.足額安排“三保”支出

將“三保”支出作為預算編制的重點，堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，按照政策規定的保障范圍和標準，精準測算“三保”支出需求，足額編列“三保”預算，確保全面完整覆蓋“三保”需求，不留硬缺口。2025年預算安排全縣“三保”支出16.37億元，其中：保基本民生6.42億元，保工資9.33億元，保運轉6269萬元。切實保障人民群眾特別是困難群眾的基本生活，切實保障財政供養人員工資及時足額發放，確保社會和諧穩定。

2.重點領域支出安排情況

 （1）安排教育支出5.8億元。其中：安排4.34億元，用于保障全縣教師隊伍工資薪酬發放；安排4316萬元，統籌保障學前到高中全齡段生均經費；安排2000萬元，支持薄弱學校改造、增班擴容等學校教學設施設備提升工程；安排1865萬元，落實好學前教育到高中教育全方位學生資助保障。

 （2）安排社會保障支出7.1億元。其中：安排3.54億元，用于機關事業單位繳納職工基本養老保險、職業年金及退休人員養老支出；安排1.7億元，用于財政對城鄉居民基本養老保                                                                                              險基金的補助；安排2851萬元，用于退役士兵、軍隊轉業干部安置和各類撫恤支出；安排9580萬元，落實困難群體救助補助；安排2885萬元，落實殘疾人兩項補貼及提升改善康復治療設施。

 （3）安排衛生健康支出2.04億元。其中：安排4744萬元，用于機關事業單位繳納職工基本醫療保險費；安排3488萬元，用于落實計生戶農村二女扎獨生子女醫保繳費及生育關懷行動補助；安排3194萬元，用于保障和完善公共衛生體系建設；安排6375萬元，保障公立醫院和基層醫療衛生機構運轉和提升。

 （4）安排重點項目支出3.11億元。其中：南溪、起步溪流域水環境綜合整治及周邊管網改造、污水處理工程2400萬元；城區環境綜合整治項目3000萬元；城鄉環衛一體化項目3300萬元；敖江流域（羅源河段）水環境綜合整治項目1400萬元；羅源灣水產養殖退出項目3655萬元；開發區金港工業區防洪排澇項目5080萬元；松山片區大小獲防洪排澇工程2018萬元；臺商區小獲片區路網工程項目6052萬元；104國道及碧里至鑒江公路項目4270萬元。

    （5）安排發展性支出1.55億元。全力支持縣委縣政府為民辦實事、重大項目建設，安排土地收儲經費5954萬元，安排支持鄉鎮、園區建設經費2000萬元，安排人才專項經費1000萬元，安排污水、市政配套設施管護經費2800萬元，安排各類改善農業農村生產生活條件資金2487萬元，安排糧食風險金680萬元，安排玉石產業發展專項資金300萬元，安排電商產業發展經費300萬元，著力提升經濟社會發展潛力。

（三）扎實抓好預算執行

    2025年，我們將圍繞上述預算安排，著力抓好以下工作，確保全年預算目標順利完成。

1.堅持生財有方，拓寬財源增后勁

    培育壯大稅源基礎。加大稅源培植力度，強化鞏固和創新相結合，謀劃長期發展和短期效益同步走，持續開展“入庫納統”行動，進一步優化提升營商環境，全力挖掘現有企業潛力，助推企業發展壯大。加快推進青山不銹鋼精深加工產業園建設，全力支持新能源電池項目落地，助推東恒二期、丸順等新能源項目竣工投產，加快產業強鏈、延鏈、補鏈，形成綠色冶金產業和新能源“雙龍抱珠”產業發展格局，建設更加穩定、可持續的稅源，提升全縣發展后勁。

穩定投資提升后勁。圍繞專項債券擴領域，積極謀劃申報2025年專項債券，計劃爭取債券資金10億元，用于保障牛坑灣片區、開發區、臺商區等園區基礎設施建設，加快推進縣總醫院建成使用，支持臺商區外聯通道、西蘭隧道、公共運輸廊道等“五大通道”建設，充分發揮債券資金在“穩增長、擴投資、保民生”的積極效應，著力激發我縣經濟新活力。

主動爭取競爭性項目。主動對接上級部門，了解掌握中央、省級資金重點投向領域，按照“既要撿西瓜也要撿芝麻”的理念，做好常規性資金爭取的同時，積極謀劃生成優質項目，做實做細前期工作，重點爭取超長期國債、中央基建投資等大額資金支持，破解縣本級補短板促發展項目建設資金不足問題。

2.堅持用財有效，多措并舉保民生

促進教育事業發展。加強教育經費保障，繼續足額保障生均公用經費，落實學生資助補助及教育投入“兩個只增不減”政策；積極爭取省市資金、債券資金等，加強薄弱環節改善與能力提升，進一步補齊教育短板、改善辦學條件。

夯實社會保障體系。統籌安排民生領域“急、難、愁、盼”資金，扎實開展城鄉低保、臨時救助、特困人員供養等困難群眾工作，促進就業創業政策落實，切實引進各類人才，用好用實人才補助資金，傳承發揚擁軍優屬優良傳統，保障好退役軍人安置、撫恤等補貼資金發放。加強普惠性、基礎性、兜底性民生建設，加快補齊民生短板，不斷滿足人民群眾對高品質美好生活的期盼。

改善縣域醫療條件。實施縣級公立醫院能力提升工程，完善分級診療服務體系，合理安排專債資金，持續投入總院建設，進一步提升公共衛生服務能力。重點支持鄉級基本公共衛生服務體系建設，保障居民醫療保險、城鄉醫療救助等政策全面落實，推動基層公共衛生服務能力持續增強。

3.堅持理財有數，統籌調度強保障

堅持習慣過緊日子。樹牢過緊日子理念，健全過緊日子制度，嚴格過緊日子執行，強化過緊日子監督。將預算安排與資金統籌更加緊密結合，做到“無預算不開支，無收入不支出”。繼續壓縮非剛性、非急需支出，降低行政運行成本，嚴禁超預算或者無預算安排“三公”經費支出，讓有限的財政資金用在刀刃上。

兜實基層“三保”底線。始終堅持將兜牢“三保”底線作為財政工作的硬任務，以“三保”預算安排、財政支出、庫款保障“三個優先”為原則，圍繞教育、社會保障、農業農村發展等民生領域突出問題,完善財政支持政策,增強財政保障能力,兜緊兜牢“三保”底線，全力保障財政平穩運行。                         

加強債務管理。完善地方債務全口徑監測工作，加快融資平臺隱債化解，杜絕新增政府隱性債務，規范地方政府舉債融資行為，進一步加強專項債券項目資金績效管理和投后管理，提高專項債券資金使用效益，有效防范政府債務風險。

4.堅持守財有道，聚焦管理提效能

提升績效管理水平。進一步規范和加強部門預算管理，增強預算部門及項目單位支出績效意識，將績效理念和方法深度融入預算編制、執行、監督的全過程，提升項目績效目標設置的科學化、精準化、規范化水平；圍繞縣委、縣政府重大決策部署和重點項目落實情況開展績效評價，結合評價結果合理調整支出政策和預算安排，壓緊壓實預算績效管理主體責任，使有限的資金發揮最大效益。

加強財政監督效能。進一步嚴肅財經紀律，大力維護財經秩序，營造良好的財經環境。強化財會監督與其他各類監督貫通協調，充分發揮財政職能，扎實推進各項財會監督專項行動工作，重點聚焦民生資金、財經紀律重點問題整治、會計代理記賬行業等，加大檢查覆蓋面，充分發揮財會監督質效。

完善國有資產管理體制。遵循安全規范、節約高效、公開透明、權責一致的原則，健全完善我縣行政事業單位國有資產管理各項規章制度，實現實物管理與價值管理相統一，資產管理與預算管理、財務管理相結合。加大對單位資產配置、使用、處置等全過程監督檢查力度，加強公共基礎設施和在建工程轉固管理，確保資產管理安全規范，防止國有資產流失。

各位代表，做好2025年財政改革發展工作，任務艱巨、責任重大。我們將在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協的監督指導下，緊緊圍繞“雙龍抱珠”發展格局，蹄疾步穩、堅定信心、鼓足干勁、迎難而上，奮力譜寫全縣財政工作新篇章，為建設可持續發展的現代化美麗海灣新羅源貢獻財政力量。