關于羅源縣2021年預算執行情況及2022年預算草案的報告

　　(2021年12月27日在羅源縣第十八屆

　　人民代表大會第一次會議上)

　　羅源縣財政局局長  葉自楠

　　各位代表：

　　受縣人民政府委托，現將羅源縣2021年預算執行情況及2022年預算草案提請縣十八屆人大一次會議審議，并請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2021年預算執行情況

　　2021年，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協的監督指導下，我縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，強化預算管理，狠抓財政創收增收，堅持過緊日子，加大財政資金統籌力度，全力落實“三保”任務和支持經濟社會發展。

　　（一）2021年預算收支執行情況

　　1.一般公共預算

　　全縣一般公共預算總收入19.92億元（預計數，下同），完成年初預算的123.2%，增長29.4%。其中：地方一般公共預算收入11.61億元，完成年初預算的114.3%，增長20%。一般公共預算支出26億元，下降7.6%。

　　2021年預算收支執行具體情況如下：

　　（1）主要收入項目執行情況

　　稅收收入9.78億元，完成年初預算的111.9%，增長17.7%；非稅收入1.84億元，完成年初預算的128.6%，增長34.1%。

　　（2）主要支出項目執行情況

　　2021年縣財政不斷加大資金統籌安排力度，全力保障經濟社會平穩發展。其中：一般公共服務支出2.89億元；公共安全支出1.29億元；教育支出5.5億元；社會保障和就業支出4.5億元；衛生健康支出1.68億元；農林水支出4.5億元；城鄉社區支出1.62億元，節能環保支出0.92億元。

　　2.政府性基金預算

　　全縣政府性基金收入2.11億元，完成年初預算的16.2%，增長8.6%。政府性基金支出1.63億元，下降61.8%。

　　3.國有資本經營預算

　　全縣國有資本經營收入24萬元。國有資本經營支出24萬元。

　　4.社會保險基金預算

　　全縣社會保險基金收入3.31億元，完成年初預算的100.8%，下降7.5%。社會保險基金支出3.16億元，增長3%。

　　上述部分數字在決算編制中將有所調整，待決算編成上報省市財政部門核定后，再提請縣人大常委會審議批準。

　　（二）落實縣人大預算決議情況

　　按照縣十七屆人大五次會議有關決議和審查意見，我們精心組織預算執行，扎實推進財政各項工作。

　　1.多措并舉，提高財政保障能力

　　今年以來，我縣財政部門按照《羅源縣成立增收節支指揮部及專班 努力實現多渠道增收工作方案》，以“大干150天，建功絲路海港城”專項行動為抓手，對標攻堅目標與要求，梳理、細化攻堅任務，有序推進攻堅行動。

　　一是充分挖掘稅收潛力。會同縣稅務部門，積極深入寶鋼、閩光、億鑫、小蕉軋鋼等企業走訪調研，主動對接鄉鎮，了解各鄉鎮招商引資、稅源建設情況，強化收入征管，全年稅收增收1.47億元。

　　二是合力抓好非稅收入。建立鄉鎮、資規、林業、財政等多部門聯合聯動機制，加大砂石等資產資源盤活力度，形成非稅收入增收合力。全年非稅收入完成1.84億元，同比增長34.1%。

　　三是爭取上級補助資金。全面梳理、分析2020年及2021年專項補助資金情況，分解下達各單位爭取上級專項補助資金任務數。全年共爭取上級專項補助資金3.81億元，比上年增加1.07億元。

　　四是積極爭取債券資金。2021年我縣爭取到再融資債券2.23億元，新增一般債券1.44億元，新增專項債券7000萬元，有力保障在建民生項目資金需求。同時，扎實推進申報2022年地方專項債券項目的儲備、審批、入庫等相關工作，為明年爭取專項債券做好項目儲備工作。

　　五是強化資金統籌調度。加強源頭管控，加大結轉結余資金盤活力度，科學合理調度資金，全力兜實兜牢“三保”支出。2021年全縣“三保”支出預計16.68億元，比年初預算安排增加2000萬元，有效保障和改善民生，落實財政保障職能。

　　2.強化統籌，持續改善民生福祉

　　在財政國庫支付能力緊張的情況下，優先保障涉及民生的政策資金，2021年民生相關支出20.78億元，占一般公共預算支出的80%。

　　一是促進教育均衡發展。撥付生均公用經費3972.12萬元，足額保障學校日常運轉，讓37124名學生受惠；及時撥付各類獎助學金79.42萬元，保證脫貧攻堅在教育領域落到實處；撥付1.31億元，支持羅源一中、民族小學等學校建設，進一步提升教育優質均衡發展水平。

　　二是鞏固公共服務建設。補助2021年廣播電視運行維護經費111.2萬元，撥付75.04萬元支持美術館、公共圖書館、文化館（站）、博物館免費開放，國家非物質文化遺產保護資金投入54萬元，保障和改善文化民生；撥付126.5萬元，用于建設縣體育場、社區足球場等，保障全民健身、體育競技的發展。

　　三是改善群眾生活環境。撥付保障性安居工程項目資金1.82億元，用于岐陽棚戶區改造、老舊小區改造及農村危房改造項目；下達5952萬元，用于城鄉環境整治、農村生活污水治理、設施管網建設及河道整治等，持續改善城鄉人居環境；下達中央、省級財政林業專項資金1709萬元，下達2021年省市生態保護轉移支付資金1323.27萬元，不斷提升農村生態宜居環境。

　　四是健全社會保障體系。撥付7289萬元用于城鄉低保、特困人員補助、臨時救助等，保障基本民生；投入384萬元用于支持公益性崗位開發、職業技能鑒定、社保補貼、職業技能培訓等，多形式多渠道推動我縣就業創業工作開展；投入2024萬元，保障我縣殘疾人生活事業的發展；撥付2790萬元保障退役軍人事業發展，落實退役軍人撫恤、安置以及就業轉業等各項政策；投入1.68億元，推進機關事業單位養老制度改革，落實養老金提標，支持職業年金投資運營。

　　3.多元發展，支持重點領域建設

　　一是加強鄉村振興建設。下達各級鄉村振興試點建設資金9220萬元，重點用于支持產業振興、補齊農村基礎設施、生態環境保護修復和公共服務短板等，全力打造中高級版示范村；下達2021年扶持壯大村級集體經濟補助資金825萬元，增強村集體“造血”功能。

　　二是加快特色農業發展。下達各類財政資金3096萬元，用于實施高標準農田建設，防治耕地拋荒撂荒，提高我縣糧食保障能力；撥付1668萬元用于發展食用菌、茶葉、果蔬、畜牧、花卉竹木等特色產業。

　　三是支持衛生體系建設。撥付2815萬元，用于集中隔離點、疫情防控物資采購等工作；投入3727萬元用于公共衛生建設，提升公共衛生保障能力；投入2695萬元支持鄉鎮衛生院發展，筑牢基層衛生健康根基；撥付2589.59萬元用于獨生子女醫保補助、計生家庭獎扶等支出，為弱勢群體提供醫療補助，保障弱勢群體的健康安全。

　　四是落實各項惠企政策。貫徹落實創新驅動發展戰略，下達企業研發投入分段補助資金1796.79萬元，進一步引導企業加大研發力度；撥付各類省市專項惠企資金2025萬元，補助企業技術改造投入，推動企業轉型升級，減輕企業負擔。

　　4.夯實基礎，逐步完善財政體制

　　一是深化預算績效管理。積極開展財政支出項目績效目標與整體支出績效申報、績效運行監控和績效評價工作，全縣403個項目納入績效管理，涉及資金25.21億元；對羅川消費季活動、機關事業養老保險基金、交通執法保障經費和返還七縣公租房建設補充資金等4個項目開展重點評價；選取福州民族小學項目資金開展項目評估，提高財政資源配置效率和使用效益。

　　二是從嚴維護財經紀律。對羅源縣動物疫病預防控制中心、白塔中心小學等單位開展會計信息質量、財政專項資金、“1+X”職能監督檢查等專項檢查，強化財政監督檢查結果運用，確保財政資金安全規范有效運行。

　　三是規范國有資產管理。強化資產動態管理，每月開展行政事業單位國有資產月報編制工作，從嚴審批各類國有資產的調撥、報廢等，2021年共受理批復23個行政事業單位固定資產報廢、調撥申請，涉及資產891.12萬元。

　　四是高效運轉直達資金。2021年中央、省市共下達我縣直達資金指標1.84億元，已實際支出1.49億元，支出進度為80.8%，切實保障資金直達基層、直接惠企利民相關政策落地落實。

　　五是強化財政評審力度。2021年縣財審中心共審結建設項目1030個，送審金額14.74億元，審定金額12.86億元，核減金額1.88億元，綜合核減率達12.75%。

　　上述工作成績的取得，得益于縣委、縣政府的科學決策、正確領導，得益于縣人大、縣政協的大力支持、監督指導，得益于全縣上下的共同努力。同時，我們也清醒地認識到，財政運行中仍然存在一些問題和困難，主要是：我縣多元化經濟結構還在調整中，受政策性減收因素影響大，財政持續增收還不夠穩定；教育、醫療、社會保障等民生剛性支出持續增長，收支處于緊平衡狀態；債務負擔沉重，還債壓力較大。這些問題和困難，將通過今后經濟發展和工作改進逐步加以解決，也懇請各位代表、委員提出寶貴意見和建議，一如既往地對財政工作給予支持和指導。

　　二、2022年預算草案

　　2022年是實施好“十四五”規劃的關鍵之年。我縣財政工作要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，按照縣第十四次黨代會確定的目標要求，堅持政府過緊日子，持續優化財政支出結構，著力改善民生，統籌保障疫情防控和經濟社會發展，繼續做好“六穩”“六保”工作，迎接黨的二十大勝利召開。

　　（一）2022年收支計劃

　　綜合考慮我縣經濟社會發展需要和財政收支增減因素，2022年全縣預算編制如下：

　　1.一般公共預算

　　全縣一般公共預算總收入計劃23.87億元，增長19.8%。其中:地方一般公共預算收入計劃15億元，增長29.2%。地方一般公共預算收入加上級補助收入，預計財力23.05億元，加上調入預算穩定調節基金1.7億元，調入國有資本經營收入100萬元，調入政府性基金收入3億元，2022年全縣一般公共預算計劃財力合計27.76億元。相應安排支出27.76億元，比上年年初預算數增長7.9%。

　　2.政府性基金預算                           

　　全縣政府性基金收入計劃11.4億元，其中：國有土地使用權出讓收入11億元。調出彌補一般公共預算缺口3億元，加上城鄉建設用地增減掛鉤結余1306萬元，2022年全縣政府性基金可安排財力共計8.53億元。相應安排支出8.53億元。

　　3.國有資本經營預算

　　全縣國有資本經營收入計劃100萬元，調出資金100萬元。

　　4.社會保險基金預算

　　全縣社會保險基金收入計劃3.81億元（其中：機關事業單位養老保險基金2.18億元，城鄉居民社會養老保險基金1.63億元），增長15%。社會保險基金計劃安排支出3.56億元（其中：機關事業單位養老保險基金2.18億元，城鄉居民社會養老保險基金1.38億元），上年預算數增長16%。

　　（二）2022年財政保障重點和主要支出項目

　　1.堅決兜牢基層“三保”底線

　　認真貫徹落實中央、省市決策部署，從全局和政治的高度重視及做好全縣“三保”工作，牢固樹立底線思維，把“三保”擺在頭等重要位置，堅持“三保”在財政支出中的優先地位，2022年預算安排全縣“三保”支出16.25億元，全面落實國家和省級標準“三保”需求，切實保障全縣基本民生、工資發放和機構運轉，兜實兜牢“三保”支出責任。

　　2.主要民生支出安排情況

　　（1）安排教育支出5.09億元。其中：安排3.32億元，用于落實教師工資保障；安排4180萬元，統籌保障全學齡段公用經費；安排1.03億元，支持薄弱學校改造、增班擴容等學校建設改造提升工程；安排2401萬元，構建覆蓋從學前教育到高中教育的全方位學生資助體系。

　　（2）安排社會保障支出4.61億元。其中：安排9988萬元，落實城鄉居民基本養老保險基礎養老金等補助政策；安排1695萬元，用于退役士兵、軍隊轉業干部安置和各類優撫對象撫恤支出；安排7338萬元，保障最低生活保障對象、特困人員等城鄉生活困難居民和失地農民基本生活；安排1175萬元，落實殘疾人兩項補貼及提升康復水平；安排150萬元，支持公共就業服務。

　　（3）安排衛生健康支出1.32億元。其中：安排2408萬元，保障在職及離退休人員基本醫療保險繳費；安排2446萬元，提供計劃生育和優生優育免費健康檢查、獎勵及補助計劃生育家庭；安排3245萬元，用于基本公共衛生服務和基層醫療衛生體系建設。

　　（4）安排重點項目支出5.6億元。其中：羅源灣水產養殖退出項目2.4億元；南溪、起步溪流域水環境綜合整治及周邊管網改造、污水處理工程PPP項目7907萬元；城區環境綜合整治PPP項目3942萬元；城鄉環衛一體化PPP項目2015萬元；敖江流域（羅源河段）水環境綜合整治項目2580萬元；岐陽片區棚屋改造購買服務費6007萬元；鄉村振興試點鎮、村項目縣級配套2866萬元；特色現代農業產業發展項目資金2000萬元；開發區金港工業區防洪排澇項目1348萬元；城鄉照明能源管理委托運營項目經費1300萬元；縣糧食中心儲備庫建設項目1304萬元；松山片區大小獲防洪排澇工程676萬元。

　　（5）安排為民辦實事項目支出2600萬元。其中：羅源縣餐廚垃圾處置廠項目800萬元；東大路市政道路改造工程600萬元；城區污水管網建設項目400萬元；花卉苗木產業灌溉干渠修復工程340萬元；智慧安防小區建設項目100萬元；農村公路新改建項目100萬元；全民健身工程140萬元；治理“餐桌污染”，建設“食品放心工程”120萬元。（三）扎實抓好預算執行

　　2022年，我們將緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，堅持依法理財，合理用財，創新聚財，攻堅克難，真抓實干，確保全年預算目標順利完成。

　　1.緊盯目標，穩步推動財政增收

　　一是著力實現多點創收。繼續以攻堅行動為抓手，支持本地企業做大做強，發揮“龍頭”企業稅收支柱作用和帶動效應；加快引進有帶動性和高成長性的企業，培育新財源；完善涉稅信息共享機制，掌握重點行業、企業經營情況，強化納稅評估、風險提醒等征管舉措，夯實稅收征管基礎；堅持非稅收入與項目土地要素保障相結合，加強供地計劃管理，采取土地整治、清理低效閑置用地等舉措，加大盤活閑置資源力度，提高非稅收入，增加財政綜合財力。二是爭取上級政策扶持。搶抓政策窗口機遇，加強對中央、省、市補助政策和重點投向研究，完善爭取上級資金績效考核辦法，充分調動各部門積極性，爭取更多更大上級政策資金支持。三是向上爭取債券資金。強化部門聯動，嚴格把關項目可實施性，科學謀劃項目生成，加大優質項目甄選組合，扎實做好債券申報項目工作，不斷提高我縣債券項目庫建設質量，為最大限度爭取債券資金額度提供基礎保障。四是探索多元籌資方式。加強對項目融資模式研究，優化項目組織實施模式，加大與金融機構對接力度，有效整合現有資金資源，拓寬融資渠道，積極創新融資模式，全力保障重大項目資金需求。五是大力支持園區發展。加大政策、資金等要素資源整合力度，將園區收益用于基礎設施建設，提升園區標準化水平，著力推動項目落地，促進產業融合，做大做強國家級臺商投資區，增強我縣經濟發展后勁。

　　2.優化結構，兜牢基本民生底線

　　一是支持教育高質量發展。嚴格落實“兩個只增不減要求”，優化教育支出結構，支持學前教育、職業教育健康發展，改善實驗幼兒園、附屬小學、職業中學等辦學條件，促進教育協調發展。二是鞏固鄉村振興成效。堅持將“三農”投入作為財政支出優先領域，強化改革創新，持續推進財政涉農資金整合，加快特色農業建設，重點支持產業振興、補齊農村基礎設施等，激發鄉村振興新動力。三是提升社會保障水平。堅持應保盡保，鞏固完善城鄉低保制度，落實職業培訓、社會保險補貼、人才引進等各項促進就業政策，不斷提升城鄉低保、臨時救助等社會福利保障水平。四是支持衛生事業發展。把保障人民健康放在優先發展的戰略位置，完善補助機制，支持縣第二醫院、縣醫院感染性疾病科負壓病房等醫療衛生項目建設，持續推進公立醫院改革，提升我縣醫療衛生服務能力。

　　3.深化改革，完善財政治理體系

　　一是從嚴控制支出。堅持政府過“緊日子”思想，從嚴從緊安排一般性支出，大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出，把有限資金用在刀刃上。二是強化預算管理。推進預算管理一體化系統建設，堅持預算法定，強化預算約束，運用零基預算理念，科學合理安排財政支出。三是深化績效管理。推進“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系建設，做好預算績效項目重點監控、績效評價工作，逐步提高財政資金的使用效益。四是優化債務管理。嚴格落實地方政府債務管理相關規定，強化“借、管、用、還”全鏈條、全方位管理；加強債務風險分析、研判和預警工作，堅決防范化解風險，增強財政可持續性。五是加強財會監督。對行政事業單位費用開支、政府采購、資產管理等情況開展監督檢查，促進財政政策落地落實；對財政中心工作、民生等相關領域開展會計信息質量檢查，提高會計信息的真實性和透明度。

　　各位代表，新的一年財政工作困難與機遇并存，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，以奮勇爭先的精氣神、創新思變的新理念、狠抓落實的硬作風，埋頭苦干，勇毅前行，認真落實大會各項決議，在縣人大、縣政協的監督指導下，啟航新時代，做強北大門，打響四大國家級品牌，建功絲路海港城，為加快建設幸福宜居的現代化新羅源而努力奮斗！