羅源縣財政局局長  卓良東

各位代表：

    受縣人民政府委托，現將羅源縣2019年預算（預計）執行情況及2020年預算草案提請縣十七屆人大四次會議審議，并請縣政協各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2019年預算（預計）執行情況

2019年，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協的監督指導下，我縣財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，堅持穩中求進工作總基調，堅持高質量發展落實趕超，充分發揮財政職能作用，狠抓增收節支，將有限的財力優先用于“保工資、保運轉、保民生”，財政運行總體平穩。

（一）2019年預算收支（預計）執行情況

1.一般公共預算

預計全縣一般公共預算總收入18.92億元，完成年初預算的73.47%，比減6.83億元，下降26.53%。其中：地方一般公共預算收入11.25億元，完成年初預算的73.29%，比減3.7億元，下降24.74%。支出30.59億元，增加2148萬元，增長0.71%。

2019年預算收支(預計）執行具體情況如下：

（1）主要收入項目（預計）執行情況

    稅收收入預計9.81億元，完成年初預算的70.82%；非稅收入預計1.44億元，完成年初預算的96.01%。

    （2）主要支出項目（預計）執行情況

2019年縣財政不斷加大資金的盤活統籌力度，保障各項民生支出和重點支出。其中：一般公共服務支出3.63億元；公共安全支出1.22億元；教育支出4.9億元；社會保障和就業支出3.74 億元；衛生健康支出1.29億元；農林水支出6.15億元；城鄉社區支出3.1億元，節能環保支出1.29億元。

2.政府性基金預算

預計全縣政府性基金收入4.12億元，完成年初預算的63.38%，比減3.15億元，下降43.31%。支出8.66億元，比減8653萬元，下降9.08%。

3.國有資本經營預算

預計全縣國有資本經營收入48萬元。支出48萬元。

4.社會保險基金預算

預計全縣社會保險基金收入3.19億元，完成年初預算的100.09%，比增1634萬元，增長5.41%。支出2.73億元，完成年初預算的97.94%，比增2406萬元，增長9.67%。

上述部分數字在決算編制中將有所調整，待決算編成上報省市財政部門核定后，再提請縣人大常委會審議批準。

（二）落實縣人大預算決議情況

按照縣十七屆人大三次會議有關決議和審查意見，我們精心組織預算執行，扎實推進財政各項工作。

1.統籌財政收支，保障財政平穩運行

一是提高收入質量。2019年，受減稅降費政策，羅源濱海新城商品房進入尾盤銷售，鋼鐵企業生產成本上漲、技改項目進項抵扣增加等因素影響，財政收入明顯下降。但全縣一般公共預算總收入和地方一般公共預算收入的稅性比分別較上年度提升3.02和5.51個百分點，收入結構進一步優化。

二是爭取上級資金。積極會同各主管部門，爭取上級專項資金補助9.5億元。并且，舉借債券資金保障補短板促發展惠民生資金需求，共舉借債券資金5.58億元，用于支持鄉村振興、醫療衛生、臺投區A片區等項目建設。

三是盤活存量資金。盤活各類閑置和沉淀資金，收回部門預算結轉結余兩年以上資金6700萬元，由財政統籌使用，提高財政資金使用效益。

四是優化財政支出。科學調度財政資金，有保有壓安排財政支出，兜住“保工資、保運轉、保民生”支出底線，堅持政府帶頭過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，省出的資金優先用于補短板和民生領域。2019年，預計民生有關支出23.39億元，占一般公共預算支出的76.46%。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     

2.加強政策引領，助力經濟提質增效

一是支持落實減稅降費。縣財政認真貫徹落實黨中央、國務院關于減稅降費工作的決策部署，通過努力開源節流、積極安排預算、兜牢“三保”底線、轉發并執行減免收費政策文件、公開涉企收費目錄清單和非稅收入項目清單、開展減稅降費政策措施實施效果監督檢查等措施，支持將減稅降費政策落到實處。2019年，預計我縣累計減稅降費4.2億元，占減收總量的61.5%。

二是創造良好營商環境。貫徹落實省市縣促進經濟創新發展各項政策，配合各行業主管部門做好項目申報工作，積極爭取上級專項資金支持。共籌集并撥付各類惠企資金7009萬元，補助企業技術改造投入，推動企業轉型升級，減輕企業負擔。

三是落實強農惠農政策。撥付現代農業產業縣級資金1063萬元、村級集體經濟發展縣級資金1100萬元；撥付農業強鎮示范建設中央補助1000萬元；撥付生態效益補償資金1183萬元；發放農業支持保護補貼資金1150萬元等，促進農業增產增效。此外，撥付扶貧資金5532萬元，通過扶持產業發展、發放扶貧小額信貸貼息、實施雨露計劃、補助貧困戶健康扶貧保險等多種方式，助推精準扶貧工程。

四是加快文化旅游發展。撥付405萬元用于鄉村旅游項目獎補、旅游宣傳、旅游廁所建設、精品旅游示范點建設，推動我縣鄉村旅游推廣；撥付1764萬元用于歷史文化街區、才翁石、畬族民俗館等文化及紅色資源開發利用，推進我縣文化旅游產業發展。

3. 深化財政改革，完善財政管理體系

一是開展財政監督檢查。開展了惠民惠農財政補貼資金“一卡通”自查自糾和發放情況檢查、2017-2018年度公共衛生服務補助資金“最后一公里”檢查、開展2019年元旦春節、五一端午“四風”問題監督檢查、會計信息質量檢查，配合縣紀委對2018年至2019年5月扶貧專項資金管理和使用情況進行檢查，對檢查中發現的問題要求有關單位迅速進行整改，進一步規范行政事業單位的財務管理，監督專項資金依法依規使用。

二是持續加強網絡監督。及時在政務網站上公開財政預決算、財政資金撥付情況等相關信息。持續加強惠民資金網建設，提高惠民資金網的群眾知曉率、使用率。我縣惠民資金網上線59個項目，上線項目數量位居全市前列，共涉及4.81億元惠民資金、91505人；村務公開已完成181個村1377個建設項目公開上線，公開金額達5.31億元。推進政府采購網上公開信息系統，我縣共開展236次政府采購，節約資金589萬元，節約率為4.61%。

三是穩步推進績效管理。開展績效目標編制工作，將2019年度部門預算專項支出總量為228個項目全部納入財政資金績效目標管理，已完成預算項目目標編制、整體支出績效目標審核。開展財政資金績效評價工作，印發《2018年度財政支出項目績效評價工作方案》，評價工作涉及84個單位588個財政支出項目，共涉及資金20.51億元。

四是防范化解債務風險。加強政府性債務日常管理和監測，把地方政府性債務分門別類納入預算管理，全年償還限額管理債務本息1.47億元。嚴格規范政府舉債程序，切實做好債券資金項目安排和項目實施準備，加快債券資金使用進度，提高資金使用效益，進而提高政府債務風險防控水平。

五是規范國有資產管理。進一步規范行政事業單位國有資產處置及收入管理，國有資產的處置按規定權限報送審批，處置收入上繳國庫，納入預算管理。全年已受理批復55家行政事業單位固定資產報廢、盤虧、調撥申請，涉及資產原值1501.45萬元。同時，開展行政事業單位資產月報、資產年報編報工作，動態了解國有資產變動情況，及時發現管理中存在的問題，進一步加強國有資產管理。

上述工作成績的取得，得益于縣委、縣政府的科學決策、正確領導，得益于縣人大、縣政協的大力支持、監督指導，得益于全縣上下的共同努力。同時，我們也清醒地認識到，財政運行中仍然存在一些問題和困難，主要是：我縣稅源結構較為單一，財政持續增收乏力，收入形勢嚴峻；民生剛性支出持續增長，收支矛盾進一步凸顯，資金調度非常困難；債務負擔沉重，還債壓力較大。這些問題和困難，將通過今后經濟發展和工作改進逐步加以解決，也懇請各位代表、委員提出寶貴意見和建議，一如既往地對財政工作給予支持和指導。

二、2020年預算草案

2020年，是全面建成小康社會和“十三五”規劃的收官之年。我縣財政工作要全面貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實黨的十九屆二中、三中、四中全會精神，堅持穩中求進總基調，堅持新發展理念，推動高質量發展落實趕超，落實積極的財政政策，加強財政收入征管，調整優化支出結構，深化財稅體制改革，為加快建設創新開放綠色幸福的新羅源提供堅強的財力保障。

（一）2020年收支計劃

綜合考慮我縣經濟社會發展需要和財政收支增減因素，2020年全縣預算編制如下：

1.一般公共預算

全縣一般公共預算總收入計劃19.87億元，增長5%。其中：地方一般公共預算收入計劃11.81億元，增長5%。地方一般公共預算收入加上級補助收入，預計全縣財力20億元，調入預算穩定調節基金2.18億元，調入國有資本經營收入100萬元，調入政府性基金收入2億元，合計安排支出24.19億元。其中：保工資9.62億元，保運轉1.53億元，保民生8.56億元。

2.政府性基金預算                           

全縣政府性基金收入計劃8億元，增長94.17%。調出彌補一般公共預算缺口2億元，加上上級補助收入和城鄉建設用地增減掛鉤結余，合計安排支出6.23億元。

    3.國有資本經營預算

    全縣國有資本經營收入計劃100萬元，調出資金100萬元。

    4.社會保險基金預算

全縣社會保險基金收入計劃3.42億元，增長7.42%。安排支出2.95億元。

（二）2020年財政支出主要項目

1.安排教育支出5.03億元。其中：教育事業運轉資金3.15億元，教育提升工程建設項目資金1.29億元，城鄉義務教育生均公用經費2044萬元，學前教育幼兒資助1174萬元，縣青少年公益性綜合實踐基地360萬元。

2.安排社會保障支出3.94億元。其中：離退休人員資金1.78億元，城鄉居民養老保險配套資金8128萬元，城市居民和農村最低生活保障資金3676萬元，高齡補貼、養老機構運營補助等社會養老支出1966萬元，撫恤、退役安置、義務兵優待等支出1670萬元，失地失海農民養老保障金1457萬元，城鄉特困人員救助1446萬元。

３.安排支農支出3.63億元。其中：農田水利項目建設資金7000萬元，水利設施建設資金8800萬元，森林植被恢復項目支出3100萬元，村級組織運轉保障支出4766萬元，2020年耕地地力保護補貼1000萬元，扶貧支出1723萬元，村級公益事業“一事一議”項目資金580萬元。

４.安排衛生健康支出1.11億元。其中：基層醫療衛生機構運轉資金3124萬元，計劃生育支出1760萬元，基本公共衛生服務支出1465萬元，縣級公立醫院改革項目支出560萬元，公共衛生保障資金513萬元。

５.安排公共安全支出8642萬元。其中：社會治安防控體系建設項目540萬元，社區矯正、安置幫扶、調解等經費350萬元，綜合應急處置經費300萬元。

６.安排重點項目建設支出5.04億元。其中：羅源灣退養還本2.4億元，南溪、起步溪流域水環境綜合整治及周邊管網改造、污水處理工程PPP項目4542萬元，城鄉環衛一體化PPP項目3100萬元，敖江流域（羅源河段）水環境綜合整治項目2650萬元，岐陽片區棚屋改造購買服務費2014萬元，美麗鄉村建設上級以獎代補專項資金2000萬元，城鄉照明能源管理委托運營項目經費1300萬元，2020年安全生態水系建設項目400萬元。

（三）扎實抓好預算執行

2020年，我們將圍繞上述預算安排，保障財政收支平衡，深化財政體制改革，服務經濟社會發展。

1.培育優質財源，促進經濟高質量發展

一是優化營商環境，繼續不折不扣落實好各項減稅降費政策，不斷增加企業和居民的獲得感，激發市場主體活力，增強企業發展信心，促進企業轉型升級，不斷壯大現有稅源基礎。二是培育新生財源，積極融入閩東北協同發展區建設，加快構筑高端裝備制造、汽車配件、新能源、新材料等產業集群，做大做強鋼鐵行業配套產業鏈、高端裝備產業，全力打造羅源灣千億海港城，培植收入新增長點。三是嚴格依法治稅，加強產業稅收貢獻的分析和研判，做到管牢重點稅源、管實固定稅源、管好潛在稅源，加強對房地產行業、鋼鐵企業等重點企業、重點項目稅源跟蹤，確保各項收入應征盡征、應繳盡繳。

2.優化財政支出，持續提高人民幸福感

堅持經濟發展與民生改善相協調，盡力而為、量力而行，突出“三保”兜底線，可持續提高保障和改善民生水平，讓人民群眾有更多獲得感。完善教育投入機制，促進教育均衡發展；積極支持農村基礎設施、“美麗鄉村”、現代農業發展等項目，大力推進鄉村振興戰略；認真落實城鄉低保政策，加快養老服務體系建設，健全社會保障體系；支持城鄉醫療救助投入，健全公共衛生服務經費保障機制；推進生態環境污染綜合治理，保障大氣污染防治、流域整治、固體廢物污染防治、沿海防護林建設、海洋環境保護等方面的資金投入；保障綜治平安建設經費，做好掃黑除惡專項斗爭經費保障工作，協同推進更高水平的“平安羅源”建設。

3.深化財稅改革，推進財政管理高效化

一是加快財政體制改革。跟蹤省市縣財政事權與支出責任劃分改革動態，主動對接省市財政部門出臺的改革措施，逐步細化落實縣與鄉鎮事權和支出責任，完善縣鄉財政管理體系。二是推進預算績效管理。建立建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現預算和績效管理一體化，做到“花錢必問效、無效必問責”，大幅提升預算管理水平和政策實施效果。三是加強債務風險防范。嚴格落實隱性債務化解方案和政府債務約定償還期限，按期償還債務本息，強化預算管理，建立健全政府向同級人大及其常委會報告政府債務管理情況及新增債券資金分配使用情況制度，償債資金列入年度預算安排，防范債務逾期風險。四是加強財政監督檢查。重點抓好政府債務風險、資金安全、財政支出規范等方面檢查，組織開展落實中央八項規定“1+X+Y”專項督查、會計信息質量檢查，涉農、扶貧、環保等民生領域資金檢查，促進專款專用，杜絕擠占、挪用、滯留等違法違規使用各類專項資金的現象發生。

各位代表，2020年財政工作任務十分艱巨，我們將不忘初心、牢記使命，在縣委、縣政府的堅強領導和縣人大、縣政協的監督指導下，強化責任擔當，勇于攻堅克難，全力完成工作任務，為加快建設創新開放綠色幸福的新羅源而努力奮斗！