關于羅源縣2022年財政決算（草案）的報告

羅源縣財政局

2023年8月25日  

   主任，各位副主任、委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會作關于羅源縣2022年財政決算草案的報告。 

   一、2022年財政收支決算情況

（一）一般公共預算收支決算情況

1.一般公共預算收入情況

2022年，全縣一般公共預算總收入14.82億元，下降26.5%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長15.3%。地方一般公共預算收入11.76億元，下降0.7%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長34.6%。其中：

（1）稅收收入5.56億元，下降42.9%，扣除留抵退稅因素后同口徑增長0.7%。

（2）非稅收入6.20億元，增長194.9%，主要是持續盤活國有資產資源，2022年資源處置收入完成4.06億元。

2.一般公共預算支出情況

2022年，全縣一般公共預算支出28.54億元，完成調整預算的83.2%，比增3.24億元，增長12.8%。教育、衛生、養老等重點支出得到有力保障，財政支出保持較高強度，民生領域支出22.47億元，占一般公共預算支出的78.7%，與上年相比提高1.7個百分點。其中：教育支出6.22億元，增長7.4%；社會保障和就業支出5.56億元，增長17%；衛生健康支出1.93億元，增長0.6%；農林水支出4.49億元，增長36.1%。

3.一般公共預算收支平衡情況

2022年，地方一般公共預算收入11.76億元，加上上級轉移支付補助 18.21億元，地方政府一般債券轉貸收入2.61億元，上年滾存結轉4.33億元，動用預算穩定調節基金1.7億元，調入資金0.37億元，收入決算合計38.98億元。

一般公共預算支出28.54億元，加上上解上級支出0.78億元，一般債券還本支出1.77億元，補充預算穩定調節基金2.14億元，支出決算合計33.24億元。

上述收支相抵，年終結余5.75億元，結轉下年繼續使用。

（二）政府性基金收支決算情況

2022年，全縣政府性基金收入3.98億元，其中：國有土地使用權出讓收入3.67億元，城市基礎設施配套費收入1316萬元，污水處理費收入1533萬元，彩票公益金收入191萬元。上級轉移支付補助收入4969萬元；地方政府專項債券轉貸收入10.69億元，調入資金421萬元，上年滾存結轉7654萬元，收入決算合計15.97億元。

2022年，全縣政府性基金支出11.24億元，增長686%，主要是專項債券資金支出8.38億元。加上地方政府專項債券還本支出2.35億元，調出資金1271萬元，支出決算合計13.73億元。

上述收支相抵，年終結余2.24億元，結轉下年繼續使用。

（三）國有資本經營收支決算情況

2022年，全縣國有資本經營預算上級補助收入13萬元，上年結轉1萬元，收入決算合計14萬元。當年無支出，收支相抵，結余14萬元，結轉下年繼續使用。

（四）社保基金收支決算情況

2022年，全縣社會保險基金收入3.7億元，增長15.3%。其中：城鄉居民基本養老保險基金收入1.55億元（其中：保險費收入1573萬元，財政補貼收入1.35億元），增長26%；機關事業養老保險基金收入2.15億元（其中：保險費收入9371萬元，財政補貼收入1.17億元），增長8%。上年滾存結轉3.44億元，收入合計7.14億元。

2022年，全縣社會保險基金支出3.52億元，增長11.4%。其中：城鄉居民基本養老保險基金支出1.09億元，增長22.9%；機關事業養老保險基金支出2.18億元，增長5.3%。

上述收支相抵，年終滾存結余為3.62億元（其中：城鄉居民基本養老保險基金支出1.7億元，機關事業養老保險基金支出1.92億元），結轉下年繼續使用。

二、其他重要事項說明

        （一）“三保”預算支出執行情況。2022年，全縣“三?！敝С鍪《ㄐ枨?.38億元，其中：保工資5.65億元，保運轉4069萬元，保基本民生3.33億元。按省定保障范圍和地方實際執行口技，全年“三?！敝С鰧嶋H執行完成16.06億元，其中：保工資10.16億元，保運轉1.16億元，?；久?.74億元?！叭！敝С鋈陥绦幸幠３鍪《ㄐ枨?.68億元，已保障到位。

        （二）經批準舉借債務情況。2022年省財政廳核定我縣政府債務限額50.96億元，其中：一般債務限額15.28億元，專項債務限額35.68億元。核定我縣當年新增債務限額7.61億元，其中：新增一般債務限額1.02億元，專項債務限額6.59億元。截止2022年底，全縣政府債務余額47.7億元，其中：一般債務13.6億元，專項債務34.1億元。全縣政府債務余額嚴格控制在省核定的限額內。

        （三）上級轉移支付資金情況。2022年上級財政共下達我縣轉移支付資金18.21億元，其中：返還性收入2.59億元，作為財力性補助用于一般預算平衡；一般性轉移支付13.98億元，根據資金用途用于財力性補助、農村稅費改革鎮村運轉經費補助、以及公共安全、教育、社會保障和就業、醫療衛生、農林水、交通、自然資源海洋氣象等共同事權支出。專項轉移支付收入1.64億元，主要是按照專項補助資金的規定用途進行專項使用。 

        （四）預備費使用情況。2022年縣本級年初預算安排預備費3000萬元，年度執行中經縣政府同意后全部動用，主要用于疫情防控、社會保障等年初預算不可預計的支出。

（五）預撥經費情況。2022年新增預撥經費6.57億元，主要是土地出讓收入未達預期，部分重點項目征地經費等剛性支出，當年無財力安排支出。

（六）預算績效開展情況。2022年，縣財政共對325個項目支出項目進行績效評價，涉及財政資金13.34億元。其中：等級達到“優秀”的項目有247個，“良好”的項目有20個，“中”的項目有30個。

三、落實縣人大有關決議情況

（一）全力穩住收入增長態勢

加強重點行業和重點企業稅收征管，深挖稅源增收潛力，最大限度保證存量稅源穩定，強化部門聯動，聚全縣之力，多渠道盤活各類資源資產，積極推進白塔鄉村產業園、鳳貴山一期等項目砂石資源處置，以非稅收入彌補稅收不足。2022年，扣除留抵退稅因素后兩項收入同口徑增幅保持較高水平，努力實現經濟發展要穩住的總體要求。

（二）有力支持市場主體紓困

    不折不扣落實中央出臺的小微企業和制造業留抵退稅、緩繳制造業中小微企業稅費、省出臺的減免小微企業“六稅兩費”等各項減稅降費政策，增強市場主體活力。2022年我縣退稅減稅降費及緩繳稅費15.4億元，其中：增值稅留抵退稅13.8億元、減稅降費7534萬元、緩繳稅費8478萬元。

（三）把握債券資金穩投資作用

針對各領域基礎設施項目建設資金需求大，組建工作專班，按照專項債券投向領域，強化統籌謀劃、夯實前期，嚴格篩選，加強主管部門、項目單位、相關職能部門及第三方專業機構聯動，不斷完善專項債券項目儲備機制，大力爭取專債資金支持，充分發揮債券資金擴投資、穩增長的重要作用。2022年，儲備30個專項債券項目（總投資161億元），爭取到專項債券資金9.2億元，有力保障福州臺商投資區新能源及智能裝備制造產業園、縣工人文化宮、縣文化三館、新建縣第二醫院等項目順利實施。

（四）加大基本民生保障力度

        落實常態化疫情防控，統籌資金9417萬元，支持應急物資購置、重點人群核酸“應檢盡檢”等。提升基礎教育均衡發展，持續改善教育基礎設施，優先保障教師隊伍待遇，推進教師資源均衡配置。加快公共衛生服務體系建設，改善全縣人民就醫環境。落實穩就業各項政策，保障困難群眾救助補助資金按時足額發放，健全殘疾人服務保障體系。

四、下一步工作

今年以來，由于外部環境依然復雜嚴峻，經濟復蘇基礎不夠牢固，財政運行仍然存在較大困難和問題。財政收入方面，受支柱稅源持續減收、繼續實施組合式減稅降費政策等多重因素影響，財政收入保持穩定增長壓力不斷增大。財政支出方面，兜牢民生保障底線等三保支出持續增加，而扶持產業、重點項目建設等各領域資金需求加大，財政收支矛盾突出。

下一步，我們將認真貫徹落實黨中央決策部署，按照縣委縣政府工作要求，積極發揮財政職能作用，狠抓工作舉措落實，推動經濟回升向好勢頭，重點抓好以下幾項工作：

1.加快財源挖潛與培育。細化管征措施，強化對寶鋼、億鑫等重大留抵退稅企業服務指導，加快稅收回補速度；加強福蓉源鋁精深、東恒新能源、萬洋眾創城等新落地項目跟蹤，挖掘新興稅源；著力延鏈補鏈強鏈，提升臺商投資區和羅源灣開發區承載能力，增強經濟發展潛力；繼續堅持以招商項目與造地相結合為抓手，推動資源處置、土地出讓等非稅收入增收，增強財力保障能力。

2.保持適當的支出強度。堅持黨政機關“過緊日子”，努力降低行政運行成本，突出普惠性、基礎性、兜底性，落實為民辦實事資金保障，不斷提升財政資源配置效率和資金使用效益，促進教育高質量發展、穩步提升社會保障水平。加大財政資源統籌力度，加快支出進度，保障縣委縣政府確立的重大項目落實推進。

3.發揮債券擴投資作用。按照“資金跟著項目走”的原則，推動縣直相關部門和鄉鎮（園區）做實做細項目儲備和前期工作，爭取更多債券資金支持。強化債券資金使用穿透式管理，督促各單位履行債券資金使用管理主體責任，加快債券資金使用進度，盡快形成實物工作量，切實帶動擴大有效投資。

4.提升預算管理與效能。緊盯重要節點，強化預算收支執行管理，持續深化零基預算管理改革，強化新增支出的事前管控，推動預算績效管理擴圍提質增效。加快預算管理一體化建設，全面提高財政管理規范化、標準化和自動化水平。

        主任，各位副主任、委員，我們將認真落實縣委縣政府決策部署，自覺接受縣人大及其常委會的監督指導，認真落實縣十八屆人大二次會議確定的各項目標，落實本次會議審議意見，積極主動作為，扎實做好各項財政工作，為全縣經濟社會高質量發展貢獻財政力量。