羅源縣財政局

　　2022年7月20日 

　　主任，各位副主任、委員：

　　我受縣人民政府委托，向縣人大常委會作關于羅源縣2021年財政決算草案的報告。 

　　一、2021年財政收支決算情況

　　（一）一般公共預算收支決算情況

　　全縣一般公共預算總收入20.17億元，完成預算的124.8%，比增4.77億元，增長31%。地方一般公共預算收入11.85億元，完成預算的116.6%，比增2.17億元，增長22.5%。其中：稅收收入9.74億元，完成預算的111.6%，增長17.3%，主要是鋼鐵產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)增值稅貢獻和個人所得稅增加；非稅收入2.1億元，完成預算的147.4%，增長53.6%，主要是加大國有資源盤活力度，資源處置收入增加7865萬元。

　　全縣一般公共預算支出25.3億元，完成調(diào)整預算的85.4%，比減2.87億元，下降10.2%。主要是按照國務院進一步深化預算管理制度改革要求，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權責發(fā)生制在當年度列支。

　　地方一般公共預算收入11.85億元，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助14.3億元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.79億元，上年滾存結(jié)轉(zhuǎn)1.48億元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.72億元，調(diào)入資金1.5億元，收入決算合計32.64億元。一般公共預算支出25.3億元，加上上解上級支出7763萬元，一般債券還本支出4482萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.79億元，支出決算合計28.31億元。收支相抵，結(jié)余4.33億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　（二）政府性基金收支決算情況

　　全縣政府性基金收入2.09億元，完成預算的16.1%，比增1514萬元，增長7.8%。其中：國有土地使用權出讓收入1.85億元，完成預算的14.7%，主要是受房地產(chǎn)宏觀政策調(diào)控和縣域市場趨于飽和，國有土地出讓持續(xù)低迷。

　　全縣政府性基金支出1.43億元，完成調(diào)整預算的65.2%，比減2.83億元，下降66.4%。主要是專項債券和抗疫特別國債資金支出減少2.14億元。

　　政府性基金收入2.09億元，加上上級轉(zhuǎn)移支付收入6216萬元；地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入2.62億元，上年滾存結(jié)轉(zhuǎn)3370萬元，收入決算合計5.67億元。政府性基金支出1.43億元，加上地方政府專項債券還本支出3.41億元，調(diào)出資金630萬元，支出決算合計4.9億元。收支相抵，結(jié)余7654萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況

　　全縣國有資本經(jīng)營收入24萬元，上級補助收入6萬元，收入決算合計30萬元。全縣國有資本經(jīng)營支出5萬元，調(diào)出資金24萬元，支出決算合計29萬元。收支相抵，結(jié)余1萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　　（四）社保基金收支決算情況

　　全縣社會保險基金收入3.21億元，完成預算數(shù)的97.9%，比減3339萬元，下降9.4%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.23億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入1.99億元。

　　全縣社會保險基金支出3.16億元，比增904萬元，增長2.9%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1.09億元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出2.07億元。

　　當年收支結(jié)余529萬元，加上上年滾存結(jié)轉(zhuǎn)3.39億元，年末滾存結(jié)余3.44億元。

　　二、其他重要事項說明

　　（一）經(jīng)批準舉借債務情況。2021年省財政廳核定我縣政府債務限額43.49億元，其中：一般債務限額14.26億元，專項債務限額29.23億元；核定我縣當年新增債務限額2.16億元，其中：新增一般債務限額1.46億元，專項債務限額0.7億元；截止2021年底，全縣政府債務余額38.53億元，其中：一般債務12.76億元，專項債務25.77億元。全縣政府債務余額嚴格控制在省核定的限額內(nèi)。

　　    （二）上級轉(zhuǎn)移支付資金情況。2021年上級財政共下達我縣轉(zhuǎn)移支付資金14.92億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付11.6億元，主要作為財力性補助用于一般預算平衡及根據(jù)資金用途用于農(nóng)村稅費改革鎮(zhèn)村運轉(zhuǎn)經(jīng)費補助、公共安全、教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等方面支出。專項轉(zhuǎn)移支付收入3.32億元，主要是按照專項補助資金的規(guī)定用途進行專項使用。 

　　（三）收回存量資金使用情況。2021年初財政收回存量資金滾存結(jié)余1251萬元，當年收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金13135萬元，當年調(diào)入一般公共預算14386萬元，統(tǒng)籌用于社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護等民生及其他經(jīng)濟發(fā)展急需資金支出的領域,2021年末財政收回存量資金無結(jié)余。

　　（四）重點支出情況。2021年，縣財政進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對民生領域和社會事業(yè)的支出保障力度，其中科教文衛(wèi)、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、社保等重點民生領域支出共計19.47億元，占一般公共預算支出的77%。各重點支出科目執(zhí)行率具體為：教育支出94.1%、科技支出82.7%、文體支出84.4%、社保和就業(yè)支出97.4%、醫(yī)療衛(wèi)生支出93.2%、節(jié)能環(huán)保支出80%、城鄉(xiāng)社區(qū)支出75%、農(nóng)林水支出60%（主要為上級專項結(jié)轉(zhuǎn)較多）。

　　（五）預備費使用情況。2021年縣本級年初預算安排預備費2645萬元，年度執(zhí)行中經(jīng)縣政府同意后全部動用，主要用于疫情防控、社會保障、一般公共服務等年初預算不可預計的支出。

　　    （六）暫付款情況。2021年末，全縣暫付款余額16.42億元，比年初增加8.5億元，主要是受政策性因素和市場飽和，土地出讓未達預期，造成預撥經(jīng)費增加8億元，需要以后年度安排財力逐步消化。

　　    （七）“三公”經(jīng)費支出情況。縣級各部門嚴格落實中央八項規(guī)定精神和壓減一般性支出的要求，不斷加強“三公”經(jīng)費管理，嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，厲行節(jié)約、杜絕浪費，“三公”經(jīng)費支出持續(xù)壓縮。2021年，全縣“三公”經(jīng)費支出567.45萬元，比上年減少70.95萬元，下降11.1%，其中，因公出國（境）經(jīng)費 0萬元；公務用車購置及運行費413.98萬元；公務接待費153.47萬元。

　　（八）預算績效開展情況。2021年，縣財政共對317個項目支出項目進行績效評價，涉及財政資金18.03億元。其中：等級達到“優(yōu)秀”的項目有192個，“良好”的項目有71個，“中”的項目有48個。

　　三、落實縣人大有關決議情況和下一步工作

　　（一）落實縣人大有關決議情況

　　1.抓好財政收入組織工作。深入走訪寶鋼德盛、閩光鋼鐵等重點企業(yè)，及早研判全年財政收入形勢，以縣委縣政府“大干150天，建功絲路海港城”攻堅行動為抓手，強化稅收組織征管，努力爭取域外稅源回歸，加大國有資源盤活力度，加強非稅收入管理，切實增加財政收入，提高財政保障能力。全縣一般公共預算總收入、地方一般公共預算收入分別增長31%、22.5%，扭轉(zhuǎn)了兩年來連續(xù)負增長局面。

　　2.兜住“三保”和重點支出。按照“輕重緩急”的原則，加強支出管理，科學統(tǒng)籌安排上級補助資金、新增債券資金和縣級資金，優(yōu)先保障全縣最基本的“三保”支出和民生急盼重點項目支出。全年“三保”支出15.33億元，堅決兜底兜住“三保”底線，保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)；安排新增一般債券資金1.11億元，保障羅源一中復辦初中部、民族小學等教育補短板項目建設需求。

　　    3.全力防范政府債務風險。積極削減存量債務，多渠道籌措資金化解存量債務7.82億元，遏制隱性債務增量；嚴格規(guī)范政府舉債融資行為，強化地方政府債務限額管理和預算管理，全縣法定債務率低于風險預警線，債務風險總體可控，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。 

　　（二）認真做好2022年財政管理改革工作

　　1.全面加強財源建設。堅持齊抓共管、綜合治稅，完善重點稅源企業(yè)聯(lián)系監(jiān)測、涉稅信息共享共通等制度機制，做到依法征收、應收盡收；落實好扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，持續(xù)激發(fā)市場主體活力，壯大財源基礎；著力延鏈補鏈強鏈，提升臺商投資區(qū)和羅源灣開發(fā)區(qū)承載能力，增強經(jīng)濟發(fā)展?jié)摿Γ怀掷m(xù)加大盤活國有資產(chǎn)資源力度，加強非稅收入組織收入工作，促進財政收入均衡穩(wěn)定增長。

　　2.優(yōu)化預算支出管理。堅持政府“過緊日子”要求，繼續(xù)壓減一般性支出和非急需非剛性支出，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點支持普惠性、基礎性、兜底性民生項目建設，兜牢“三保”底線。將績效理念和方法融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進零基預算理念，加強績效評價結(jié)果應用，推進績效和預算管理深度融合，提高財政資金配置效率。

　　3.強化政府債券管理。聚焦上級發(fā)債方向和重點領域，健全專項債券項目庫，加強項目儲備、篩選和審核，建立并不斷優(yōu)化滾動接續(xù)的項目準備工作機制。對已列入債券需求的項目，抓緊做好項目前期準備，加快推進項目審批程序，確保債券額度下達后能早發(fā)行、早使用、早見效。對債券資金使用實行穿透式監(jiān)管，建立全過程監(jiān)控、各環(huán)節(jié)跟蹤制度，加快債券資金使用進度，提高債券資金使用效益。

　　主任，各位副主任、委員，我們將認真落實縣委縣政府決策部署，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督指導，認真落實縣十八屆人大一次會議確定的各項目標，落實本次會議審議意見，攻堅克難，積極主動作為，扎實做好各項財政工作，為全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻財政力量。