關(guān)于羅源縣2019年財政決算草案的報告  
                                                                        （2020年7月17日在第十七屆人大常委會第26次會議上）
                                                                                                  羅源縣財政局局長 卓良東

主任，各位副主任、委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大常委會作關(guān)于羅源縣2019年財政決算草案的報告。
根據(jù)縣第十七屆人大第四次會議關(guān)于羅源縣2019年預(yù)算執(zhí)行情況及2020年預(yù)算草案的決議要求，我縣2019年財政決算草案報省、市財政部門匯總平衡、審核調(diào)整，部分數(shù)字發(fā)生變動，預(yù)算執(zhí)行情況作了相應(yīng)調(diào)整。具體如下： 
一、2019年財政收支決算情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
當年全縣一般公共預(yù)算收入11.28億元，完成預(yù)算的73.46%，比減3.67億元，下降24.55%；省體制定額補助收入6441萬元；成品油價格和稅費改革稅收返還收入176萬元；增值稅“五五分享”稅收返還1.93億元；專項轉(zhuǎn)移支付補助收入7.72億元；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入6.09億元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入1.59億元；上年滾存結(jié)轉(zhuǎn)及結(jié)余1.53億元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5.6億元；調(diào)入資金1.82億元；收入決算合計38.22億元。
當年一般公共預(yù)算支出32.36億元，比增1.99億元，增長6.55%；上解上級支出7012萬元；調(diào)出資金57萬元；地方政府一般債券還本支出3260萬元；補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.37億元；支出決算合計35.77億元。
上述收支相抵，結(jié)余2.45億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（二）政府性基金收支決算情況
當年全縣政府性基金收入4.14億元，完成預(yù)算數(shù)的63.73%，比減3.13億元，下降43%；上級各項補助收入2246萬元；地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入4億元；調(diào)入資金57萬元；上年滾存結(jié)轉(zhuǎn)2.17億元；收入決算合計10.55億元。
當年全縣政府性基金支出9.31億元，比減2141萬元，下降2.25%；調(diào)出資金7206萬元；支出決算合計10.03億元。
上述收支相抵，結(jié)余5135萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況
當年全縣國有資本經(jīng)營收入48萬元。調(diào)出資金48萬元，收支平衡。
（四）社保基金收支決算情況
當年全縣社會保險基金收入3.26億元，完成預(yù)算數(shù)的102%，比增2333萬元，增長7.72%；上年滾存結(jié)轉(zhuǎn)2.44億元；收入決算合計5.7億元。
當年全縣社會保險基金支出2.79億元，比增2996萬元，增長12.04%。
上述收支相抵，結(jié)余2.91億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
二、2019年財政支出決算情況
（一）一般公共預(yù)算支出32.36億元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的（下同）92.95%，比增1.99億元，增長6.55%。分項目完成情況：
1.一般公共服務(wù)支出3.41億元，完成預(yù)算的95.65%；
2.國防支出600萬元，完成預(yù)算的92.88%；
3.公共安全支出1.4億元，完成預(yù)算的84.32%；
4.教育支出5.07億元，完成預(yù)算的96.77%；
5.科學技術(shù)支出2475萬元，完成預(yù)算的98.68%；
6.文化體育與傳媒支出5857萬元，完成預(yù)算的91.3%；
7.社會保障和就業(yè)支出4.01億元，完成預(yù)算的97.39%；
8.衛(wèi)生健康支出1.47億元，完成預(yù)算的99.22%；
9.節(jié)能環(huán)保支出1.37億元，完成預(yù)算的99.4%；
10.城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.01億元，完成預(yù)算的93.28%；
11.農(nóng)林水支出6.64億元，完成預(yù)算的96.32%；
12.交通運輸支出1.31億元，完成預(yù)算的99.12%；
13.資源勘探電力信息等支出1.39億元，完成預(yù)算的79.42%；
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1315萬元，完成預(yù)算的96.76%；
15.金融支出45萬元，完成預(yù)算的100%；
16.自然資源海洋氣象等支出9942萬元，完成預(yù)算的93.85%；
17.住房保障支出3931萬元，完成預(yù)算的78.73%；
18.糧油物資儲備支出1909萬元，完成預(yù)算的100%；
19.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2852萬元，完成預(yù)算的94.13%；
20.國債付息支出3233萬元，完成預(yù)算的100%；
21.債務(wù)發(fā)行費支出17萬元，完成預(yù)算的100%；
22.其他支出715萬元，完成預(yù)算的10%。
（二）政府性基金支出9.31億元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的（下同）94.77%，比減2141萬元，下降2.25%。分項目完成情況：
1.大中小型水庫移民扶持基金支出5萬元，完成預(yù)算的100%；
2.國有土地使用權(quán)出讓金收入安排支出3.91億元，完成預(yù)算的92.33%；
3.國有土地收益基金支出877萬元，完成預(yù)算的100%； 
4.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排支出1159萬元，完成預(yù)算的56.67%；
5.污水處理費安排的支出1423萬元，完成預(yù)算的78.36%；
6.大中型水庫庫區(qū)基金支出90萬元，完成預(yù)算的98.9%；
7.國家重大水利工程建設(shè)基金支出30萬元, 完成預(yù)算的12.77%；
8.國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出71萬元，完成預(yù)算的100%；
9.旅游發(fā)展基金支出40萬元，完成預(yù)算的100%；
10.彩票公益金安排的支出1448萬元，完成預(yù)算的98.17%；
11.彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出26萬元，完成預(yù)算的100%；
12. 債務(wù)付息支出8263萬元，完成預(yù)算的100%；
13.債務(wù)發(fā)行費支出58萬元，完成預(yù)算的100%；
14.其他政府性基金支出4.07億元, 完成預(yù)算的99.36%。
（三）社保基金支出2.79億元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的（下同）100%，比增2996萬元，增長12.04%。分項目完成情況：
1.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9071萬元，完成預(yù)算的100%。
2.機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出1.88億元，完成預(yù)算的100%。
三、2019年財政預(yù)計增減收安排執(zhí)行情況
2019年11月26日縣第十七屆人大常委會第21次會議通過的一般公共預(yù)算收入預(yù)計11.5億元，比年初預(yù)算15.35億元減收3.85億元，政府性基金調(diào)入資金比年初預(yù)算減少1億元、上級一般性轉(zhuǎn)移支付增加財力2715萬元、調(diào)入收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金1.11億元、調(diào)入穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2億元，縣級一般公共預(yù)算合計減少財力1.47億元。政府性基金收入預(yù)計完成4.11億元，減收2.39億元，調(diào)出資金比年初預(yù)算減少1億元，實際減少財力1.39億元，相應(yīng)調(diào)減支出1.39億元。2019年財政總決算實際完成情況如下：
一般公共預(yù)算收入比預(yù)計減收2225萬元；上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助比預(yù)計增加財力2053萬元；調(diào)入資金比預(yù)計增加2054萬元（其中政府性基金結(jié)余超過當年收入的30%調(diào)入2206萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算比年初預(yù)算減收152萬元）；調(diào)出資金57萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金比預(yù)計少調(diào)8000萬元。以上比預(yù)計減少財力6175萬元，相應(yīng)減少支出6175萬元。
政府性基金收入4.14億元，比預(yù)計情況超收315萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
四、2019年省市財政一般性轉(zhuǎn)移支付補助及使用情況
2019年省市財政一般性轉(zhuǎn)移支付補助6.09億元，其中：計入財力1.95億元，已撥付相關(guān)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)4.12億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用224萬元。具體使用情況如下：
1.均衡性財力轉(zhuǎn)移支付補助收入10631萬元，其中：提高津補貼水平補助1236萬元，調(diào)整工資和養(yǎng)老保險制度改革補助6868萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補助1266萬元，2019年農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎勵資金1261萬元；計入財力10631萬元。
2.革命老區(qū)、邊境地區(qū)、民族鄉(xiāng)及貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4847萬元，其中：原中央蘇區(qū)財力補助1200萬元，原中央蘇區(qū)和革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金1030萬元，海島及沿海地區(qū)轉(zhuǎn)移支付820萬元，省級財政專項扶貧發(fā)展資金670萬元；已撥付相關(guān)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)4847萬元。
3.縣級基本財力保障機制獎補資金收入3342萬元，其中：縣級基本財力保障機制補助1770萬元，原“六掛六獎”補助基數(shù)500萬元，省對市縣財政下移財力級加強績效管理獎勵1072萬元；計入財力3342萬元。 
4.結(jié)算補助收入6102萬元，其中：縣煙草公司收入轉(zhuǎn)移補助763萬元，畬山卷煙廠稅費基數(shù)及增長額3201萬元，生態(tài)保護轉(zhuǎn)移支付資金1575萬元；計入財力5539萬元、已撥付相關(guān)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)563萬元。
5.一般公共服務(wù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入69萬元，其中：2019年中央紀檢監(jiān)察轉(zhuǎn)移支付資金30萬元，2019年中央對地方審計專項補助經(jīng)費15萬元；已撥付相關(guān)單位69萬元。
6.公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1356萬元，其中：2019年政法轉(zhuǎn)移支付資金981萬元，2019年中央政法轉(zhuǎn)移支付資金及基層行政單位工作經(jīng)費193萬元；已撥付相關(guān)單位1356萬元。
7.教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2610萬元，其中：義務(wù)教育階段公用經(jīng)費轉(zhuǎn)移支付資金1315萬元，省級現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展專項資金300萬元，中小學校舍安全保障長效機制專項補助資金294萬元；已撥付縣教育局2560萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用50萬元。
8.科學技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入64萬元，其中：省級科技特派員專項經(jīng)費24萬元，省現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)技術(shù)體系建設(shè)項目資金40萬元；已撥付相關(guān)單位64萬元。
9.文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入412萬元，其中：公共文化服務(wù)體系建設(shè)資金198萬元，文物和文化遺產(chǎn)保護專項資金92萬元；已撥付相關(guān)單位412萬元。
10.社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入7392萬元，其中：財政對城鄉(xiāng)民居民基本養(yǎng)老保險基金的補助3875萬元，最低生活保障補助835萬元，特困人員供養(yǎng)補助909萬元，殘疾人事業(yè)補助270萬元；已撥社保專戶3875萬元、已撥付相關(guān)單位3517萬元。
11.衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1073萬元，其中：基本公共衛(wèi)生服務(wù)等醫(yī)療衛(wèi)生項目補助資金696萬元，計劃生育等衛(wèi)生健康項目省級專項補助資金197萬元；已撥付相關(guān)單位1073萬元。
12.節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入88萬元，其中：節(jié)能與新能源公交車運營補助資金88萬元，已撥付相關(guān)單位88萬元。
13.農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9918萬元，其中：高標準農(nóng)田建設(shè)項目資金2556萬元，中央農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金1325萬元，森林生態(tài)效益補償資金995萬元，耕地地力保護補貼資金1150萬元，省級水利專項資金1190萬元；已撥付相關(guān)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)9790萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用128萬元。
14.交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6233萬元，其中：車輛購置稅補助地方建設(shè)項目資金5796萬元，農(nóng)村客運出租車等行業(yè)成品油價格改革財政補助資金230萬元；已撥付相關(guān)單位6224萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用9萬元。
15.住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入755萬元，其中：中央和省級城鎮(zhèn)保障性安居工程專項資金739萬元，中央財政農(nóng)村危房改造補助資金16萬元，已撥付相關(guān)單位718萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用37萬元。
16.成品油價格和稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助收入1809萬元，其中：農(nóng)村公路車購稅計劃項目市級補助資金1809萬元，已撥付有關(guān)單位1809萬元。
17.重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1425萬元，其中：生態(tài)保護財力轉(zhuǎn)移支付資金1425萬元，已撥付有關(guān)單位1425萬元。
18.其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入2765萬元，其中：農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助1604萬元，村級組織運轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移支付補助資金769萬元；已撥付有關(guān)單位2765萬元。
五、2019年財政存量資金盤活使用情況
2019年初財政收回存量資金滾存結(jié)余6466萬元，當年收回存量資金7977萬元，當年調(diào)入一般公共預(yù)算11685萬元，彌補收入減收缺口，統(tǒng)籌用于社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護等民生及其他經(jīng)濟發(fā)展急需資金支出的領(lǐng)域,2019年末財政收回存量資金滾存結(jié)余2758萬元。
六、2019年地方政府債務(wù)情況
（一）2019年政府債務(wù)余額情況
根據(jù)福建省財政廳《關(guān)于下達2019年地方政府債務(wù)限額的通知》(閩財債管〔2019〕20號）精神，我縣核定2019年地方政府債務(wù)限額39.29億元（其中一般債務(wù)限額10.83億元，專項債務(wù)限額28.46億元）。2019年我縣地方政府債務(wù)年初余額30.68億元，當年舉借地方政府債務(wù)5.59億元，償還債務(wù)本金3295萬元，年末債務(wù)余額35.94億元（其中一般債務(wù)9.63億元，專項債務(wù)26.31億元）。2019年末我縣政府債務(wù)余額具體如下：
1.地方政府債券資金35.92億元，其中：新增債券14.84億元，置換債券21.08億元；
2.世行貸款157.78萬元。
（二）2019年政府債務(wù)資金安排使用情況
    1.一般債務(wù)資金使用情況
    2019年舉借一般債務(wù)資金1.59億元，其中：一般債券資金1.5804億元、世行貸款108.02萬元，一般債券資金2019年已全部撥付至項目上，世行貸款2019年未使用。截至2020年6月底，已使用1.37億元，滯留主管部門和單位2163萬元。具體安排使用如下：
    （1）G104跡頭至渡頭江濱北路路面改造4600萬元，尚有864萬元未使用；
    （2）鄉(xiāng)村振興（農(nóng)村公路建設(shè)-通鄉(xiāng)三級公路）350萬元，已全部使用；
    （3）Y020崗龍線岡尾村山朋至龍?zhí)独锏缆犯慕üこ?00萬元，尚有73萬元未使用；
    （4）鄉(xiāng)村振興（美麗鄉(xiāng)村建設(shè)）2985萬元，已全部使用；
    （5）特色歷史文化街區(qū)建設(shè)工程554萬元，已全部使用；
    （6）九溪垃圾填埋場封場工程1000萬元，尚有162.7萬元未使用；
    （7）城區(qū)11段纜化土建項目工程380萬元，已全部使用；
    （8）2019年城鄉(xiāng)公廁建設(shè)工程250萬元，尚有20萬元未使用；
    （9）城區(qū)夜景路燈改造300萬元，尚有285.37萬元未使用；
    （10）錦輝花園市政道路工程200萬元，均未使用；
    （11）城區(qū)綠化提升工程151.31萬元，已全部使用；
    （12）生活垃圾應(yīng)急填埋場除險加固工程195.54萬元，已全部使用；
    （13）林蔭游步道170萬元，尚有29萬元未使用；
    （14）鳳梅生態(tài)公園項目150萬元，均未使用；
    （15）松山圍墾海堤除險加固工程250萬元，尚有79.64萬元未使用；
    （16）鄉(xiāng)村振興（現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展項目）1011.56萬元，尚有100萬元未使用；
    （17）融媒體中心及電視臺演播廳建設(shè)300萬元，尚有145.27萬元未使用；
    （18）金港防洪排澇工程82.25萬元，已全部使用；
    （19）羅源灣開發(fā)區(qū)鶴嶼泵站、水閘及滯洪區(qū)工程項目2174.34萬元，已全部使用；
    （20）羅源起步溪洋北至上長治防洪工程（左岸）300萬元，已全部使用；
    （21）醫(yī)療衛(wèi)生改革促進項目世行貸款108.02萬元，尚有54.01萬元未使用。
    2.專項債務(wù)資金4億元使用情況
    2019年舉借專項債券資金4億元，其中：鄉(xiāng)村振興專項債券1.92億元、市政發(fā)展專項債券1.33億元、醫(yī)療衛(wèi)生專項債券7500萬元，2019年已全部撥付到項目上。截至2020年5月底，2019年專項債券資金已支出26861.51萬元，滯留主管部門和單位13138.49萬元，具體如下：
    （1）福州臺商投資區(qū)松山A片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)13300萬元，已全部使用；
    （2）羅源縣醫(yī)院擴建病房大樓工程7500萬元，尚有2309.7萬元未使用；
    （3）白塔鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)項目7000萬元，尚有3342.8萬元未使用；
    （4）起步鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)6000萬元，尚有3308萬元未使用；
    （5）飛竹鎮(zhèn)竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目2000萬元，均未使用;
    （6）碧里鄉(xiāng)沿海村和臨港企業(yè)自來水供水工程1700萬元，尚有1540.9萬元未使用；
    （7）鑒江鎮(zhèn)市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1500萬元，尚有440萬元未使用；
（8）松山鎮(zhèn)北山村海上漁村旅游項目500萬元，尚有197.09萬元未使用；
（9）霍口鄉(xiāng)水源地生態(tài)保護建設(shè)項目500萬元，已全部使用。
七、2019年羅源縣黨政主要領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暨自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計整改說明
根據(jù)縣委、縣政府審計整改工作部署要求，為切實做好2019年羅源縣黨政主要領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暨自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計發(fā)現(xiàn)問題整改，現(xiàn)就2016年從財政專戶支出恒逸化工項目用地第一期土地收購款1.53億元,及2016年至2018年安排一般公共預(yù)算收回存量資金7578萬元使用有關(guān)情況作以下補充說明：
（一）根據(jù)2016年9月29日《第十六屆縣政府第121次常務(wù)會議紀要》（〔2016〕17號）精神，縣財政局于2016年10月和2017年3月從財政專戶撥付縣土地收儲中心恒逸化工項目用地第一期土地收購款共計1.53億元。
（二）2016年至2018年一般公共預(yù)算收回存量資金共計12366萬元，安排支出計7578萬元，具體支出項目如下：
1.2016年統(tǒng)籌安排用于縣政府已審批的項目支出3378.19萬元，其中：
（1）縣國資公司償還縣財政專戶借款1070萬元；
（2）縣人力資源和社會保障局購置就業(yè)和社會保障場所經(jīng)費330萬元；
（3）縣農(nóng)業(yè)局現(xiàn)代農(nóng)業(yè)（茶業(yè)）項目資金103.25萬元；
（4）縣林業(yè)局羅源國有林場呂洞區(qū)晉山林地取土點復綠項目資金100萬元；
（5）縣衛(wèi)生與計劃生育局公立醫(yī)院綜合改革經(jīng)費1200萬元；
（6）縣農(nóng)業(yè)局2016農(nóng)村環(huán)境綜合治理經(jīng)費512萬元；
（7）縣民政局困難殘疾人縣級配套資金62.94萬元。
2.2017年統(tǒng)籌安排用于縣國資公司償還縣財政專戶借款項目支出4200萬元。
2019年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導和縣人大的有力監(jiān)督下，我縣財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，積極履行財政職能，認真落實縣十七屆人大會第三次會議確定的財政各項任務(wù)，為我縣經(jīng)濟發(fā)展、重點支出、民生支出提供財力保障。同時，我們也清醒地看到，財政運行中還存在一些問題和困難，主要為：經(jīng)濟下行壓力仍在加大，新的稅收增長點尚未形成，減稅降費等政策性減收因素增多，財政收入呈現(xiàn)持續(xù)下滑態(tài)勢；教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老等民生剛性支出增長快速，政府債務(wù)進入償債高峰期，收支矛盾突現(xiàn)。這些問題和困難，將通過今后經(jīng)濟發(fā)展和工作改進逐步加以解決，也懇請各位主任、委員提出寶貴意見和建議，一如既往地對財政工作給予支持和指導。 
    以上報告，請予審議。